Комплаенс в Грузии

До недавнего времени Грузия достаточно лояльно относилась к иностранцам, и открыть счет в местном банке не составляло труда. Однако осенью 2019 года ситуация кардинально изменилась. Все больше грузинских банков не хотят обслуживать нерезидентов, а открыть корпоративный счет для компании с иностранными учредителями становиться все труднее. Всему виной комплаенс в Грузии, который начал активно использоваться банками после принятия закона о борьбе с отмыванием денег.

Комплаенс в Грузии: начало

Борьба с отмыванием денег – это одна из главных задач декларируемых Европейским союзом. Напомним, что Грузия очень стремится в ближайшее время стать ассоциированным членом европейского сообщества. А это вынуждает страну брать на себя определенные обязательства, например, по адаптации местного законодательства под европейские нормы.

Одним из таких конкретных шагов навстречу реализации Соглашения об ассоциации с Европейским союзом стала реформа в сфере борьбы с отмыванием денег. Правительство страны в октябре 2019 года приняло соответствующий закон, который полностью отвечает критериям Директивы ЕС №4 (Directive (EU) 2015/849). Закон №5226 от 30.10.2019 года и стал началом комплаенса в Грузии.

В соответствии с грузинским законодательством (ст. 194 Криминального кодекса):

Отмывание денег (легализация незаконных доходов) – это придание законного вида (пользование имуществом, приобретение, владение, конверсия или другие действия) незаконному или/и необоснованному имуществу с целью сокрытия его незаконности и/или необоснованности происхождения или же оказание помощи другому лицу в отклонении в ответственности.

Другими словами, если лицо получило доход от незаконной деятельности (торговля людьми, взятки, торговля наркотиками или оружием) и питается его через различные действия ввести его в финансовую систему с целью отбелить его происхождение.

Наказание за подобные действия в Грузии – штраф или лишение свободы от 3 до 6 лет. И это только минимальное наказание. Если нарушения сделаны группой лиц или же неоднократно либо в крупных размерах санкции будут намного строже.

Комплаенс в Грузии: условные этапы отмывания денег

На сегодняшний день существует огромное количество вариантов и способов позволяющих отбелить деньги, полученные незаконным путем. Условно их можно разделить на 3 этапа:

1. Размещение: деньги размещаются в реальном финансовом учреждении на банковском счете.
2. Маскировка: со счета осуществляются самые разнообразные транзакции в ходе которых деньги переводятся на другие счета.
3. Интеграция: за деньги осуществляется покупка активов, акций, они вкладываются в бизнес и т.д.

Скрыть большую сумму денег очень сложно, так как очень сложно не привлечь внимание государственных органов, если делать много дорогих покупок. Поэтому подобные суммы дробятся на мелкие и переводятся на разные счета.

Так, как подобных транзакций может быть много, поэтому чтобы определить какие из них являются отмыванием денег и был введен комплаенс в Грузии.

Внимание!!! Только за 2019 год сумма штрафов наложенных Нацбанком Грузии за нарушение правил финансового мониторинга составила 1 698 800 лари.

Комплаенс в Грузии: ответственные лица

В соответствии с принятым законом, а также с целью систематизации информации все подотчетные лица были разделены на 3 категории:

1. Финансовые учреждения: кредитные союзы, банки, пенсионные фонды, обменные пункты, брокера, микрофинансовые организации, страховые компании, лизинговые компании, кредитные компании, регистраторы ценных бумаг и т.д.
2. Нефинансовые организации: юристы/юридические фирмы, организаторы лотерей, организаторы азартных игр, нотариусы, сертифицированные бухгалтеры, аудиторы и лица, торгующие драгоценными камнями или металлами.
3. Государственные компании: Служба Доходов и Национальное агентство публичного реестра.

Надзорными органами по соблюдения требований финансового мониторинга в Грузии являются: Ассоциация адвокатов, Национальный банк Грузии, Министерство Юстиции, Агентство финучета, отчетности и аудита, Государственная служба страхового надзора Грузии. Каждый из вышеперечисленных органов отвечает за свое направление.

Требования комплаенс в Грузии к подотчетным лицам

После введения в силу нового закона, на подотчетных лиц возложили новые обязанности:

• осуществлять профилактические меры: анкетирование клиента, его идентификация и проверка на основе надежного и проверенного источника, определение конечного бенефициарного владельца, определение целей сотрудничества и текущий мониторинг;
• использовать риско-ориентированный подход: необходимо оценивать реальные риски отмывания денег. Банки, например, обязаны учитывать происхождение клиента (страна ЕС или страна высоким риском), понимать происхождение денег. Для этого может потребоваться предоставить дополнительные документы, например, депозитный договор, квитанции о получении перевода, договор о продаже имущества и т.п. Если же деловые отношения имеют низкий уровень риска, например, наемный работник периодически получает заработную плату, тогда количество идентификаций сводится к минимуму (2 раза в год или реже);
• вести отчетность: все подозрительные сделки и транзакции, которые могут включать отмывание денег попадают в отчет, который предоставляется в Службу финансового мониторинга;
• контроль соответствия: все подотчетные лица обязаны разработать и внедрить политику, правила и системы для внутреннего контроля, чтобы свести к минимуму риски отмывания денег.

Наличие вышеуказанных требований существенно усложнили открытие корпоративных счетов для иностранцев в грузинских банках. Однако эта услуга полностью доступна для наших клиентов. Пишите нам: info@offshore-pro.info и мы вам поможем.

Узнайте также, чем интересна и как зарегистрировать компанию в Грузии нерезиденту.

Усиленные профилактические меры

При появлении подозрений на отмывание денег банки и другие подотчетные лица в Грузии обязаны применять усиленные профилактические меры:

• требовать дополнительную информацию о клиенте и /или бенефициаре;
• увеличить частоту обновления идентификационных данных клиента и/или бенефициара;
• получать дополнительную информацию о предполагаемом характере деловых отношений, в том числе о целях и основаниях подготовленных, заключенных или выполненных и ожидаемых сделок;
• получить разрешение у руководства на установление или продолжение деловых отношений;
• определить происхождение имущества и средств клиента;
• провести усиленный мониторинг деловых отношений.

Операции, попадающие под комплаенс в Грузии

Подотчетное лицо обязано провести финансовый мониторинг в следующих случаях:

• при установлении деловых отношений (например, при открытии счета в банке);
• осуществление разовой транзакции, если ее сумма или совокупная сумма связанных транзакций превышает 15 000 лари или эквивалент в валюте;
• одноразовый перевод суммы 3 000 лари или эквивалент в валюте, или же сумма связанных транзакций превышает 3 000 лари;
• есть сомнения относительно правдивости данных указанных в анкете или других идентификационных данных.

Также осуществить идентификацию клиента обязаны:

• лица занятые в сфере торговли драгоценными металлами и камнями – когда сделка превышает 30 000 лари или эквивалент в валюте;
• организаторы лотерей и/или азартных игр/викторин – если сделка превышает 5 000 лари или эквивалент в валюте, а также во время установления деловых отношений;
• Национальное агентство публичного реестра – в случае регистрации права собственности на недвижимость в Грузии на основании договора купли-продажи или дарения;
• Служба доходов – в случае ввоза или вывоза денег или ценных бумаг, если сумма наличных или стоимость ценных бумаг превышает 30 000 лари или эквивалент в валюте.

Наличие таких ограничений следует учесть при осуществлении транзакций, иначе придется познакомиться со службой комплаенс в Грузии очень близко.

Кого комплаенс Грузии считает юрисдикциями высокого риска

Список юрисдикций с высоким уровнем риска с определенной периодичностью принимает Нацбанк. И если:

• юридическое лицо/филиал, там зарегистрировано;
• физическое лицо с местом фактического проживания или регистрации в этих странах;
• сделка совершается через финансовые учреждения, которые находиться в подобных юрисдикциях,

банк или другое подотчетное лицо обязано применить усиленные профилактические меры. На практике же, комплаенс банка в Грузии с большой вероятностью откажет в обслуживании.

Список стран с высоким уровнем риска в соответствии с Указом Нацбанка Грузии от 01.05.2020 года:

1. Афганистан;
2. Албания;
3. Ангилья;
4. Антигуа и Барбуда;
5. Барбадос;
6. Багамы;
7. Ботсвана;
8. Гана;
9. Гибралтар;
10. Доминиканская республика;
11. Зимбабве;
12. Йемен;
13. Исламская Республика Иран;
14. Исландия;
15. Каймановы острова;
16. Камбоджа;
17. Колумбия;
18. Корейская Народно-Демократическая Республика;
19. Маврикий;
20. Мальта;
21. Мьянма;
22. Монголия;
23. Нигерия;
24. Никарагуа;
25. Острова Техас-Кайкос;
26. Пакистан;
27. Панама;
28. Сейшельские Острова;
29. Сент-Винсент и Гренадины;
30. Сирийская Арабская Республика;
31. Таджикистан;
32. Уганда;
33. Ямайка.

Кто еще подпадает под обязательный комплаенс в Грузии

Комплаенс в Грузии обязательно проходят также:

• необычные сделки – сложные очень крупные сделки или их комбинации, которые не имеют очевидной экономической (коммерческой) или юридической цели;
• политически активные люди – глава государства, члены правительства, депутаты, главы партии, ревизоры, судьи, послы, руководители международных организаций и т.д.

В случае обслуживания политических активных людей банкам необходимо получить разрешение на установление деловых отношений в главы правления и провести усиленные профилактические меры. Подобные действия также применяются к их членам семьи, в частности к: супругу(е), брату, сестре, детям, родителям.

Информация, предоставленная подотчетному лицу в ходе комплаенса в Грузии, хранится в течение 5 лет.

Следует отметить, что комплаенс в Грузии только начинает свое развитие. И еще многие банки, и другие учреждения не знают и не понимают, как пользоваться финансовым мониторингом. Однако его наличие существенно усложнило открытие счетов для нерезидентов. Но это возможно, если вам необходимо открыть личный или корпоративный счет в банке Грузии обращайтесь к нам: info@offshore-pro.info и мы откроем счет для вашей грузинской компании, причем удаленно.